副秘书长、课题组副组长余丹同志关于课题研究工作的汇报

文章来源：发布者：发布时间：2013-03-21 13:07:08阅读：次

今天，我们召开“完善企业公司治理、合规管理和企业社会责任”课题组全体会议。这个课题是由中国集团公司促进会承接的亚洲开发银行委托进行的项目。今天会议的内容是讨论“课题研究大纲”、“调研提纲”、任务分工、工作进度及其实施方案。我受课题组组长张重庆同志的委托，现将有关情况向各位汇报。

一、课题的选择

我们之所以选择这个课题，有以下四个方面的考虑：

（一）中国企业的对外投资的发展势头强劲，特别是最近十年来，主管国有企业改革的国务院国有资产监督管理委员会积极推动大型集团公司进入全球市场。考虑到这种增长势头，以及中国在全球经济发展过程中的重要性，如果能进一步完善公司治理、合规管理和企业社会责任，这对中国企业来说是至关重要的，对亚洲经济发展，乃至全球经济发展都有重要意义。

（二）中国1993年颁布的《公司法》，为市场经济下的企业制度提供了法律基础。2006年修订的新公司法通过监管公司的董事、监事、公司财务以及会计信息等来规范企业的组织结构和公司行为。新公司法与《证券法》(2006)、《企业国有资产法》(2006)和《会计法》(2000)等一并为中国公司治理的发展夯实了法律基础。但是，仅仅依靠法律和法规来完善公司治理、合规管理，特别是企业社会责任是远远不够的。

（三）中国的公司体系面临着很多挑战：商业运作方面的透明度、问责制以及保护少数股东权益等都是公司治理方面的问题。其他对中国企业的重要挑战，像产品安全和劳工关系都是与合规管理密切联系的。另外，中国企业，特别是那些已经走向国际市场的中国企业，更需要加强企业社会责任以顾及企业的商业运作对社会的影响。为应对这些挑战并让中国企业熟悉跨国公司有效的公司治理、合规管理和企业社会责任的模型，我们需要：阐明商业管理的的原理和结构以达到透明的和负责任的经营；加强对企业管理和运作的监督和管理；分享跨国企业在商业文化、商业环境等方面的国际规范的知识等。

（四）“完善企业公司治理、合规管理和企业社会责任”研究是我会近年来研究工作的进一步深化。2003年我会从治理结构、产权关系、法律制度、内部交易等方面入手，开展了母子公司关系课题研究，在企业集团组织结构和管理控制方式等方面取得了具有适用性和可操作性的研究成果。2007年我会与商务部对外投资和经济合作司完成了“中国企业跨国并购的实践与思考”课题研究。此课题研究调研了16个大宗跨国购并案例，总结了境外购并投资的经验教训，分析了我国企业跨国购并面临的问题，从政府和企业两个层面提出了有针对性的建议。2008年我会又开展了“中国企业对外投资面临的风险与对策研究”，总结了中国企业海外投资的经验教训，提出了防范对外投资风险的措施与对策，这个研究课题涉及了政治风险、法律风险、投资风险和经营管理风险等，法律风险、投资风险和经营管理风险管理都涉及到合规问题。2011年我会组织开展了“集团公司海外投资法律风险管理机制”课题研究，本研究课题报告以跨国公司为标杆，从中外企业“对标”中寻找差距，为中国企业提出了完善法律风险管理体制和运行机制的重要建议，国务院国资委副主任黄淑和对此报告作出重要批示：“请法规局阅研。其中对中央企业有参考价值的，可摘编简报予以印发”。

我会此次课题研究将不仅研究公司治理、合规管理、社会责任问题，更重要的是从相互关联角度和中国企业境外投资如何适应国际惯例的角度开展研究，看似老课题，但是我们要有新的视角，赋予新的内容。从这个意义上说，这是我会过去几年课题研究工作的进一步发展与深化。

二、课题研究的前期工作

（一）研究课题的确立

2011年6月我会向国资委、财政部申请课题立项，经过一年的努力，2012年4月亚行批准委托我会承担此项课题研究。2012年5月23日我会在“境外投资合作工作委员会筹备会议”上，就组织开展亚洲开发银行委托的“完善中国企业的公司治理、合规管理和企业社会责任”的课题研究做了说明，包括课题的研究内容、预期达到的成果，拟邀请的专家学者等，希望会员企业根据业务需要加入此课题研究工作。

2012年7月10日亚洲开发银行马尼拉总部东亚区官员Hiroko女士拜访我会，就委托我会承担课题项目进行商谈。我会执行副会长张重庆接待了Hiroko女士，双方就课题目标及项目产出、国内外专家的职责与聘请、课题组的组成、财政预算及使用等方面进行了商讨，达成了初步共识。

2012年8月13日我会执行副会长张重庆与亚洲开发银行驻中国首席代表哈米德·谢里夫先生会面，双方就当前国际经济形势、中国经济形势以及经济政策和法律问题等深入交换了意见。在谈到我会承担的“完善中国企业公司治理、合规管理和企业社会责任”课题研究时，谢里夫先生表示，亚行和中促会的第一次合作如果能够圆满成功，将会为以后双方的进一步合作奠定良好的基础。

2012年8月28日在亚洲开发银行驻北京代表处，我会与亚行总部（马尼拉）官员钱英先生和Hiroko女士举行视频会议。双方就该课题研究的侧重内容达成了一致意见。

2012年12月20日我会召开课题组国内专家会议。社科院企业社会责任研究中心钟宏武主任、张蒽常务副主任，南开大学公司治理研究中心林润辉教授,中交建战略规划部朱弘珊副总经理等参加会议，会议对课题研究的侧重点与方向进行了深入讨论，一致课题研究围绕这一重点内容，着重阐述中国企业在融入全球化经营中遇到的公司治理、合规管理和社会责任方面的问题，并提出完善的办法。

（二）研究团队的组织

目前，课题组已经有中国石油、中交建、中国兵器、国开投、宝钢、武钢、鞍钢、中建材、一汽、东风汽车、中国大唐、中国诚通、联想等23家国内企业和7家外国跨国公司专家参加。我们课题组的共同任务是齐心协力,紧密配合，高质量、按计划完成课题研究任务，我们欢迎新的成员加入课题组。

我们已聘请中央财经领导小组原副秘书长王春正、国务院发展研究中心副主任侯云春、国资委巡视组组长韩修国、国资委秘书长郭建新、为课题组顾问，指导我们共同做好课题研究工作。

三、关于课题大纲的几点说明

（一）课题研究目的

该项目旨在支持改善中国企业的公司治理，合规管理和企业社会责任，尤其是走向国际市场的大型集团公司；通过阐明公司治理、合规管理和企业社会责任的原理并引入包括跨国公司的商业文化/环境的国际管理规范，为强化国资委的能力建设提供建议。

（二）课题研究的主要内容

1、分析大型集团公司的公司治理、合规管理和企业社会责任的现状以及相关的法律法规，集中在问责机制、道德风险和激励结构等问题。

2、研究国际惯例，特别是重点行业的跨国公司在公司治理、合规管理和企业社会责任的经验，包括必要的法律安排和他们的商业文化/环境，用比较的方法研究国有企业的案例。

3、组织关于完善中国企业的公司治理、合规管理和企业社会责任的研讨会。

（三）课题研究目标成果

1、开题报告

2、调研报告（8-10份专题调研报告和一批案例研究分析报告）

3、参考文献选编

4、报送政府主管部门《关于优化中国企业公司治理、合规管理和企业社会责任的有关建议》

5、编辑出版《优化企业公司治理、合规管理和企业社会责任的研究》一书

（四）研究方法

本课题研究坚持既有从体制政策研究的思路，又有企业微观层面体制、运行机制和环境的研究。课题研究以调研、案例为基础，这是体现研究成果质量的重要方法。

1、从实证出发，做到符合中国国情及现状。组织国内外大型企业人员参加课题组，总结企业的经验，探讨共性问题。

2、选择有代表性的集团公司进行专题调研，形成案例调研报告。

3、邀请政府主管部门领导和国内外有关专家学者参加，解剖典型案例，分析总结，提炼经验。

4、访问相关政府部门，分析有关鼓励加强内控机制政策和法规的执行效果。

5、收集国家相关政策文件、社会有关单位的研究成果。

6、举办课题研讨会，对课题的重点问题或研究结论开展讨论。

（五）研究进度

课题研究按企业调研和撰写专题报告、综合研讨与最终报告撰写、研究成果修改审定、成果发布四个阶段的安排，计划2013年6月底结题。在课题研究工作的安排中，希望参加课题组的企业和其它赞同支持课题组的企业，能够全面总结企业在公司治理、合规管理和社会责任方面的经验、问题以及改进的建议，成为这个课题的重要案例。这是课题研究的基础，也是与研究单位做课题研究的不同之处。

以上汇报，如有不当之处，请大家指正。

二○一三年二月二十八日